经本所状师核对，江苏神通高端阀门智能制作项目曾经获得启东市行政审批局于2024年3月14日出具的启行审备[2024]129号《江苏省投资　　基于上述核对，本所状师以为，本次召募资金投资项目已实行了须要的项目存案手续，获得了项目用地的地盘利用权，且项目建立已获得须要的主管单元出具的情况影响评价批复，项目施行不存在严重不愿定性，不存在对本次刊行组成本质性停滞的情况

　　经本所状师核对，江苏神通高端阀门智能制作项目曾经获得启东市行政审批局于2024年3月14日出具的启行审备[2024]129号《江苏省投资

　　基于上述核对，本所状师以为，本次召募资金投资项目已实行了须要的项目存案手续，获得了项目用地的地盘利用权，且项目建立已获得须要的主管单元出具的情况影响评价批复，项目施行不存在严重不愿定性，不存在对本次刊行组成本质性停滞的情况。

　　基于上述，本所状师以为，本次募投项目年综合能源消耗量不满1,000吨尺度煤目年电力消耗量不满 500万千瓦时，可不零丁体例节能陈述，节能检查构造不再零丁停止节能检查，不触及节能检查法式，相干用度中的能评费系刊行人延聘专业机构对本项目能耗状况停止须要测算所收入的用度，具有公道性。

　　基于上述，本所状师以为，乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目已完成预期效益；大型特种法兰研制及财产化建立项目还没有完成估计效益，次要由于刊行人调解产物构造，该项目设想时用于核电、风电法兰及化工装备锻件的消费，拟于风电装备范畴深耕；因我国海下风电项目启动放缓，行业合作加重，刊行人调解产物构造为次要消费核电和化工装备锻件，且该项目处于运营早期，铸造工序装备长工夫处于调试形态，招致该段工序外协比例较高，以是团体毛利率有所降落，因而2023年未完成估计效益。停止本法令定见书出具之日，大型特种法兰研制及财产化建立项目施行的部门倒霉身分已根本消弭，估计效益程度将逐步规复；刊行人将上次募投项目中大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金永世弥补活动资金契合《上市公司羁系指引第2号——上市公司召募资金办理和利用的羁系请求》《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司标准运作》等有关划定。

　　经本所状师核对，按照刊行人供给的《行政惩罚决议书》、罚款交纳证实等文件材料及书面阐明，并经本所状师于国度企业信誉信息公示体系、企查查、信誉中国的公然查询，刊行人陈述期内所涉行政惩罚共4项，按照前述《适意图见第18号》的相干划定，刊行人该等受惩罚举动均不属于严重违法举动，且实时足额交纳了罚款并主动整改，不组成损伤投资者正当权益大概社会大众长处的严重违法举动，不组成本次刊行的本质停滞，详细以下：

　　2. 能否已获得项目完工所需的一切审批文件，项目施行能否存在严重不愿定性或对本次刊行组成本质性停滞

　　额为 35,581.02万元，占上次召募资金净额的比例为 98.33%，按照刊行人出具的阐明，未利用终了的缘故原由次要系刊行人采购的部合作程效劳、装备和手艺效劳存在必然瑕疵，部合作程进度款、工程和装备质保金、手艺效劳费刊行人请求供给商完成整改后予以付出，别的，刊行人部合作程质保期为2年和5年，响应质保金未到付出工夫；此中大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金金额 474.23万元已永世弥补活动资金，用于刊行人一样平常运营的需求。同时刊行人许诺在该部门尾款或质保金满意付款前提时，将按拍照关条约商定以自有资金付出。详细摆设以下：

　　付收江苏瑞帆节能科技效劳有限公司（以下简称“瑞帆节能”）100%股权的第二期和第三期买卖对价（第二期需付出 6,520万元买卖

　　(六) 阐明上次募投项目已到达预定可利用形态的状况下，停止2024年3月尾部门资金还没有利用的缘故原由及后续资金利用方案，能否触及弥补活动资金；分离停止今朝的项目结项和已完成效益状况，阐明能否到达预期效益，如否，请阐明缘故原由及公道性，并阐明可行性阐发能否公道慎重，影响进度的身分能否连续，如是，请阐明变动补流能否契合相干羁系请求；本次募投项目与上次募投项目标区分与联络，在上次募投项目未到达许诺收益的状况下计划本次募投项目标公道性与须要性，和对本募能否发生倒霉影响；分离 IPO及当前历次融资召募资金用处变动或项目延期等状况，阐明能否已实行变动召募资金用处等所需实行的相干法式。

　　经本所状师核对，按照江苏神通董事会于2024年12月19日体例的《江苏神通阀门股分有限公司上次召募资金利用状况陈述》，停止 2024年10月31日，刊行人上次召募资金利用状况详细以下：

　　经本所状师核对，本次刊行的认购工具韩力已就其认购资金滥觞出具《关于资金滥觞的声明》理财网，许诺“自己到场认购本次刊行的资金均为其正当具有的自有资金及/或自筹资金，该等资金不存在对外召募、代持、信任持股、拜托持股、分级收益等构造化摆设，不存在间接或直接利用刊行人及其子公司、刊行人其他联系关系方资金用于本次认购的情况，亦不存在由刊行人及其控股股东、次要股东间接或经由过程其长处相干标的目的其供给财政赞助、抵偿、许诺收益或其他和谈摆设的情况。

　　已出具法令定见中所述及之本所及本所状师的声明事项和相干界说一样合用于本弥补法令定见书。本弥补法令定见书组成法令定见书和状师事情陈述的弥补理财网。本弥补法令定见书中说起陈述期系指2021年、2022年、2023年及2024年1-9月理财网，除此以外，若无出格阐明，已出具法令定见中所述相干界说一样合用于本弥补法令定见书。

　　(四) 本次募投项目审批或存案能否触及能评相干手续，如是，能否存在信息表露前后不分歧情况；如否，相干用度中包罗能评用度的缘故原由及公道性；能否已获得项目完工所需的一切审批文件，项目施行能否存在严重不愿定性或对本次刊行组成本质性停滞

　　经本所状师核对，按照刊行人公然表露《关于本次向特定工具刊行股票不存在间接或经由过程长处相干标的目的到场认购的投资者供给财政赞助或抵偿的通告》、韩力出具的《关于资金滥觞的声明》，本次刊行工具韩力认购资金滥觞不触及告贷摆设。

　　经本所状师核对，按照刊行人供给的陈述期内诉讼与仲裁案件的相干法令文书、本所状师于裁判文书网、中国施行信息公然网、天下法院失期被施行人名单信息宣布与查询平台网站、企查查等网站的公然查询并经刊行人确认，停止本弥补法令定见书出具之日，刊行人还没有告终的诉讼或仲裁的涉案详细金额及最新停顿状况以下：

　　基于上述，本所状师以为，本次刊行工具韩力已就其拟认购的股票数目下限及认购金额下限作出许诺，别离为 34,203,980股（含本数）（即本次拟刊行的局部股分），及 27,500.00万元（即本次拟召募的资金金额上限），韩力许诺认购股票数目及金额的下限与本次刊行股票数目及金额的上限分歧，许诺的最低认购数目与拟召募的资金金额相婚配。

　　基于上述，本所状师以为，本次募投项目有益于丰硕刊行人产物线，同时有益于整合刊行人营业资本、阐扬协同效应，具有建立的公道性和须要性；大型特种法兰研制及财产化建立项目施行的部门倒霉身分已根本消弭，估计效益程度将逐步规复，其收益未到达许诺收益不会对本次募投项目发生严重倒霉影响。

　　经本所状师核对，按照刊行人的相干通告，刊行人IPO及当前历次融资召募资金投资项目存在用处变动或项目延期状况，详细以下：

　　别的，按照刊行人的阐明，刊行人未就上述诉讼计提估计欠债，缘故原由以下：案件1系由刊行人作为被告诉客户偿还欠款，因而未计提估计欠债；案件2中，无锡法至好付客户产物已超越条约商定质保期，颇尔（中国）有限公司请求无锡法兰负担损伤补偿义务等诉请胜诉的能够性较小，故未计提估计欠债；案件3中，江苏神通托付客户装备已远超越条约商定质保期，按照2025年1月2日投递的民事讯断书，讯断江苏神通退还北京国能中电节能环保手艺股分有限公司货款1,605,924.6元并采纳其其他诉讼恳求，鉴于该等裁判文书投递还没有满十五日，单方均有上诉能够，该等讯断还没有见效，故未计提估计欠债。

　　2. 分离停止今朝的项目结项和已完成效益状况，阐明能否到达预期效益，如否，请阐明缘故原由及公道性，并阐明可行性阐发能否公道慎重，影响进度的身分能否连续，如是，请阐明变动补流能否契合相干羁系请求

　　注2：现有停业支出按2024年1-9月停业支出/3*4测算，并假定将来连结稳定；现有净利润按2024年1-9月归属于上市公司股东的扣除十分常性损益的净利润/3*4测算，并假定将来连结稳定。上述假定仅为测算本次募投项目新增折旧摊销对刊行人将来经停业绩的影响，不代表刊行人对将来年度红利状况的许诺，也不代表刊行人对将来年度运营状况及趋向的判定。

　　别的，经本所状师核对，按照龙芯中科公布的《龙芯中科股东减持股分成果通告》，韩力持有宁波中科百孚创业投资基金合股企业（有限合股）（以下简称“中科百孚”）27.15%财富份额，中科百孚系龙芯中科手艺股分有限公司（以下简称“龙芯中科”，科创板上市公司，证券代码688047）股东，停止2024年11月8日，中科百孚持有龙芯中科28,005,100股

　　6,974.23万元，占召募资金总额比例为 18.82%，未超越 30%的补流上限。上次募投项目弥补活动资金状况详细以下：

　　经本所状师核对，如上表所述，刊行人IPO召募资金投资项目核电配套装备及环保装备消费基地存在延期的情况；2017年配套召募资金投资项目“阀门效劳快速反响中间项目”存在变动召募资金用处的情况，“阀门智能制作项目”存在延期的情况，“特种阀门研发实验平台项目”存在延期、变动召募资金用处的情况，上述项目变动实行的审议法式以下：

　　经本所状师核对，按照《上市公司羁系指引第2号——上市公司召募资金办理和利用的羁系请求》《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司标准运作》等有关划定，单个或局部召募资金投资项目完成后，结余资金（包罗利钱支出）低于五百万元大概低于项目召募资金净额 1%的，上市公司利用结余资金可免得于实行董事会审议法式且无需监事会、保荐机构大概自力财政参谋揭晓明白赞成定见，其利用状况该当在年度陈述中表露。鉴于刊行人大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金金额为 474.23万元，低于五百万元，该等结余资金的利用可免得于实行董事会审议法式且无需监事会、保荐机构大概自力财政参谋揭晓明白赞成定见。刊行人已于2024年6月26日通告

　　《关于部门召募资金投资项目结项并将结余召募资金永世弥补活动资金的通告》，就前述结余资金永世弥补活动资金事项停止通告。该等上次募投项目结余资金的利用状况已在于刊行人 2024年半年度陈述中停止表露。

　　不满1,000吨尺度煤且年电力消耗量不满500万千瓦时，可不零丁体例节能陈述，节能检查构造不再零丁停止节能检查，不触及节能检查法式，按照刊行人与第三方能评机构签订的《高端阀门智能制作项目节能存案效劳条约》及相干财政凭据，本次募投项目之项目总投资中的能评费系刊行人延聘专业机构对本项目能耗状况停止须要测算所收入的用度。

　　有鉴于前文所述并基于本所状师作为非财政专业职员的了解和判定，本所状师以为，本次募投项目新增折旧摊销估计不会对刊行人将来红利才能及经停业绩发生严重倒霉影响。

　　停止本法令定见书出具之日，大型特种法兰研制及财产化建立项目施行的部门倒霉身分已根本消弭，估计效益程度将逐步规复。

　　若公司股票在订价基准日至刊行日时期发作派息、送股、配股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，则本次向特定工具刊行的刊行价钱将停止响应调解。若在后续考核中，本次拟召募的资金金额上限因中国证监会或厚交所等其他缘故原由发作调解，自己将以届时的召募资金上限作为认购金额，认购数目则按照届时的认购金额、认购价钱做响应调解。”

　　别的，按照刊行人公然表露《关于本次向特定工具刊行股票不存在间接或经由过程长处相干标的目的到场认购的投资者供给财政赞助或抵偿的通告》，刊行人许诺不存在向到场认购的投资者作出保底保收益大概变相保底保收益许诺的情况，亦不存在间接或经由过程刊行人长处相干标的目的认购工具供给财政赞助、抵偿、许诺收益或其他和谈摆设的情况。

　　经本所状师核对，按照《牢固资产投资项目节能检查法子》（国度开展变革委2023年第2命令）的划定，年综合能源消耗量不满1,000吨标

　　3. 本次募投项目与上次募投项目标区分与联络，在上次募投项目未到达许诺收益的状况下计划本次募投项目标公道性与须要性，和对本募能否发生倒霉影响

　　金融三大板块为一体的大型企业团体，津西钢铁的控股团体为中国香港上市公司中国东方团体控股有限公司（股票代码00581，2017年9月4

　　按照中国证券注销结算有限义务公司深圳分公司出具的《董监高持股明细表》、刊行人相干通告、韩力的证券账户材料和韩力出具的《声明及许诺函》，自本次刊行订价基准日（江苏神通第六届董事会第十二次会经过议定议通告日，即2024年3月13日）前六个月至该声明及许诺函出具之日，韩力不存在减持刊行人股票的情况；同时，韩力许诺，自该声明及许诺函出具之日至本次刊行完成后的六个月内，其将不以任何方法减持其持有的刊行人股票，亦不会做出减持刊行人股票的方案或摆设。如发作上述减持状况，其由此所得的收益将归刊行人一切，其将依法负担由此发生的局部法令义务。上述许诺已与本弥补法令定见书同步公然表露。

　　1. 本次募投项目审批或存案能否触及能评相干手续，如是，能否存在信息表露前后不分歧情况；如否，相干用度中包罗能评用度的缘故原由及公道性

　　经本所状师核对，按照刊行人供给的可行性研讨陈述（订正稿）、对项目卖力人的访谈，刊行人上次募投项目、刊行人现有营业与本次募投项目比照以下：

　　经本所状师核对，按照刊行人供给的《牢固资产投资项目节能信息表》并经刊行人确认，本次募投项目高端阀门智能制作项目年综合能源耗损量为255.28吨尺度煤且年耗电量约200万千瓦时，年综合能源消耗量

　　基于上述核对，鉴于刊行人停止本弥补法令定见书出具之日的还没有告终的3告状讼、仲裁中，刊行人或其子公司作为被告的为1起，作为被告的案件2起，涉案金额均未超越1,000万元且未占刊行人近来一期经审计净资产绝对值10%以上，无触及刊行人股东大会、董事会决定被申请打消或宣布无效的诉讼或仲裁，且无证券纠葛代表人诉讼或仲裁，因而本所状师以为小我私家理财的分类，上述诉讼、仲裁不会对刊行人资产情况、财政情况形成严重倒霉影响，不会组成刊行人本次刊行的本质停滞。

　　经本所状师核对，按照韩力出具的《关于资金滥觞的声明》、中科百孚出具的《分派告诉书》《阐明》，韩力到场认购本次刊行的资金均为其正当具有的自有资金，次要为其从中科百孚将来减持龙芯中科股分中可得到的分派款。

　　韩力以现金方法认购刊行人本次刊行的局部股分，即不超越34,203,980股股票，刊行价钱为 8.04元/股，认购总价款不超越 27,500.00万元；若刊行人股票在订价基准日至刊行日时期发作派息、送股、配股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项小我私家理财的分类，则本次向特定工具刊行的刊行价钱将停止响应调解。

　　(五) 本次刊行拟召募资金投向能否包罗本次刊行董事会前投入的资金，阐明本次募投项目标详细明细摆设、牢固资产投资进度、折旧摊销政策等，量化阐发本次募投项目新增折旧摊销对公司将来红利才能及经停业绩的影响

　　部门资金还没有利用的缘故原由及后续资金利用方案，能否触及弥补活动资金”所述，刊行人存在将大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金先行结转为永世性弥补活动资金以用于公司一样平常消费运营的状况。

　　基于上述核对，本所状师以为，（1）本次刊行工具韩力已就其拟认购的股票数目下限及认购金额下限作出许诺，别离为 34,203,980股（含本数）（即本次拟刊行的局部股分），及 27,500.00万元（即本次拟召募的资金金额上限），韩力许诺认购股票数目及金额的下限与本次刊行股票数目及金额的上限分歧，许诺的最低认购数目与拟召募的资金金额相婚配；（2）韩力到场认购本次刊行的资金均为其正当具有的自有资金，不触及告贷摆设，资金滥觞具有肯定性，认购工具已就其资金滥觞出具相干许诺，认购资金滥觞契合《羁系划定规矩合用指引——刊行类第6号》的相干划定；（3）韩力从订价基准日前六个月至本次刊行完成后十八个月内不存在减持状况或减持方案，其已就上述事项出具许诺，该等许诺已与本弥补法令定见书同步公然表露；（4）本次募投项目年综合能源消耗量不满 1,000吨尺度煤目年电力消耗量不满 500万千瓦时，可不零丁体例节能陈述，节能检查构造不再零丁停止节能检查，不触及节能检查法式，相干用度中的能评费系刊行人延聘专业机构对本项目能耗状况停止须要测算所收入的用度，具有公道性；本次召募资金投资项目已实行了须要的项目存案手续，获得了项目用地的地盘利用权，且项目建立已获得须要的主管单元出具的情况影响评价批复，项目施行不存在严重不愿定性，不存在对本次刊行组成本质性停滞的情况；（5）本次刊行拟召募资金投向不包罗本次刊行董事会前投入的资金,基于本所状师作为非财政专业职员的了解和判定，本次募投项目新增折旧摊销估计不会对刊行人将来红利才能及经停业绩发生严重倒霉影响；（6）上次召募资金未利用终了的缘故原由次要系刊行人采购的工程效劳、装备和手艺效劳存在必然的瑕疵，部合作程款进度款、工程和装备的质保金、手艺效劳费需求在供给商完成整改后予以付出，此中大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金金额474.23万元已永世弥补活动资金，用于刊行人一样平常运营的需求；乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目已完成预期效益；大型特种法兰研制及财产化建立项目还没有完成估计效益，次要由于该项目建成后市场情况发作变革，刊行人调解产物构造，将该项目设想时用于风电法兰及化工装备锻件的消费，调解为次要消费核电和化工装备锻件，且该项目处于运营早期，铸造工序装备长工夫处于调试形态，招致该段工序外协比例较高，以是团体毛利率有所降落，因而2023年未完成估计效益。停止本法令定见书出具之日，大型特种法兰研制及财产化建立项目施行的相干倒霉身分已根本消弭，估计效益程度将逐步规复；刊行人将上次募投项目中大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金永世弥补活动资金契合《上市公司羁系指引第 2号——上市公司召募资金办理和利用的羁系请求》《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——主板上市公司标准运作》等有关划定；本次募投项目有益于丰硕刊行人产物线，同时有益于整合刊行人营业资本、阐扬协同效应，具有建立的公道性和须要性；大型特种法兰研制及财产化建立项目施行的相干倒霉身分已根本消弭，估计效益程度将逐步规复，其收益未到达许诺收益不会对本次募投项目发生严重倒霉影响；刊行人IPO及当前历次融资召募资金用处变动或项目延期已实行相干审议法式。

　　(三) 本次刊行工具能否确认订价基准日前六个月未减持其所持刊行人的股分，并出具“从订价基准日至本次刊行完成后六个月内不减持所持刊行人的股分”的许诺并公然表露

　　已收到于2025年1 月 2日投递的民事 讯断书，讯断江苏 神通退还北京国能 中电节能环保手艺 股分有限公司货款 1,605,924.6元并 采纳其其他诉讼请 求，鉴于该等裁判 文书投递还没有满十 五日，单方均有上 诉能够，因而该等 讯断还没有见效。

　　基于上述理财网，本所状师以为，刊行工具的认购资金滥觞契合《羁系划定规矩合用指引——刊行类第6号》的相干划定。

　　行审环（2024）86号《关于江苏神通阀门股分有限公司高端阀门智能制作项目情况影响陈述表的审批定见》，该项目已获得启东市行政审批局出具的情况影响评价批复。

　　经本所状师核对，如本弥补法令定见书之询问函成绩 1之“（六）2.分离停止今朝的项目结项和已完成效益状况，阐明能否到达预期效益，如否，请阐明缘故原由及公道性，并阐明可行性阐发能否公道慎重，影响进度的身分能否连续，如是，请阐明变动补流能否契合相干羁系请求”所述，乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目已完成预期效益。大型特种法兰研制及财产化建立项目还没有完成估计效益，次要由于刊行人调解产物构造，该项目设想时用于核电、风电法兰及化工装备锻件的消费，拟于风电装备范畴深耕；因我国海下风电项目启动放缓，行业合作加重，刊行人调解产物构造为次要消费核电和化工装备锻件，且该项目处于运营早期，铸造工序装备长工夫处于调试形态，招致该段工序外协比例较高，以是团体毛利率有所降落，因而 2023年未完成估计效益。

　　经本所状师核对，如本弥补法令定见书之询问函成绩1之“（六）1. 阐明上次募投项目已到达预定可利用形态的状况下，停止2024年3月尾

　　基于上述，本所状师以为，韩力到场认购本次刊行的资金均为其正当具有的自有资金，资金滥觞具有肯定性。

　　经本所状师核对，按照《江苏省牢固资产投资项日节能检查施行法子》（苏发改规发〔2023〕8号）的划定，年综合能源消耗量不满1,000吨尺度煤且年电力消耗量不满500万千瓦时的牢固资产投资项目，触及国度机密的牢固资产投资项目和用能工艺简朴、节能潜力小的行业（详细行业目次由国度开展变革委订定宣布并合时更新）的牢固资产投资项目，可不零丁体例节能陈述。项目建立单元在项目可行性研讨陈述或项目申请陈述中应对项目能源操纵、节能步伐和能效程度等停止阐发理财网。节能检查构造不再零丁停止节能检查，不再出具节能检查定见。

　　经本所状师核对，如上表所述，乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目已完成预期效益。大型特种法兰研制及财产化建立项目还没有完成估计效益，按照刊行人出具的阐明，次要由于刊行人调解产物构造，该项目设想时用于核电、风电法兰及化工装备锻件的消费，拟于风电装备范畴深耕；因我国海下风电项目启动放缓，行业合作加重，刊行人调解产物构造为次要消费核电和化工装备锻件，且该项目处于运营早期，铸造工序装备长工夫处于调试形态，招致该段工序外协比例较高，以是团体毛利率有所降落，因而 2023年未完成估计效益。今朝铸造产业装备已调试终了，厂内全流程消费比例获得进步，估计效益程度将逐渐提拔，该项目2024年1-10月效益状况已有所提拔。

　　经本所状师核对，江苏神通第六届董事会第十二次集会、2024年第一次暂时股东大会审议经由过程了江苏神通本次刊行计划。按照该刊行计划，本次刊行的订价基准日为江苏神通第六届董事会第十二次会经过议定议通告日，即2024年3月13日，韩力到场本次刊行认购。

　　4. 分离IPO及当前历次融资召募资金用处变动或项目延期等状况，阐明能否已实行变动召募资金用处等所需实行的相干法式

　　经本所状师核对，按照刊行人与韩力签订的《附前提见效的向特定工具刊行股票认购和谈》及其弥补和谈和刊行人通告《2024年度向特定工具刊行 A股股票预案（订正稿）》，刊行人本次召募资金总额不超越 27,500.00万元（含本数），扣除刊行用度后将局部用于“高端阀门智能制作项目”。

　　综上，本所状师以为，本次刊行的认购工具韩力到场认购本次刊行的资金均为其正当具有的自有资金，不触及告贷摆设，资金滥觞具有肯定性，认购工具已就其资金滥觞出具相干许诺，认购资金滥觞契合《羁系划定规矩合用指引——刊行类第6号》的相干划定。

　　(一) 公司停止今朝未决诉讼或仲裁的涉案详细金额及最新停顿状况，陈述期内所涉行政惩罚的详细事由、惩罚状况、整改状况及整改步伐的有用性，能否组成损伤投资者正当权益大概社会大众长处的严重违法举动，能否组成本次刊行停滞

　　经本所状师核对，按照刊行人通告的《上次召募资金利用状况陈述》、上次募投项目效益测算表并经刊行人确认，刊行人上次募投项目中的“乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目”于2023年8月

　　经本所状师核对，按照韩力供给的联系关系干系查询拜访表、本所状师公然查询并经韩力确认，本次刊行工具韩力具有优良的资金气力，除于江苏神通的任职外，同时任中国东方团体控股有限公司（HK：00581）施行董事、首席财政官及副总司理，河北津西钢铁团体股分有限公司（以下简称“津西钢铁”或“津西股分”）董事长等多家企业的主要职位。河北津西钢铁团体股分有限公司2023年完成支出超450亿元，是集钢铁、非钢、

　　综上，本所状师以为，刊行人IPO及当前历次融资召募资金用处变动或项目延期已实行相干审议法式。

　　经本所状师核对，按照刊行人供给的《2024年度募投前期收入明细表》、第六届董事会第十二次会经过议定议，于刊行人召开第六届董事会第十二次集会（2023年3月14日）审议经由过程本次刊行计划之前，本次募投项目

　　2. 阐明本次募投项目标详细明细摆设、牢固资产投资进度、折旧摊销政策等，量化阐发本次募投项目新增折旧摊销对公司将来红利才能及经停业绩的影响

　　1. 阐明上次募投项目已到达预定可利用形态的状况下，停止2024年3月尾部门资金还没有利用的缘故原由及后续资金利用方案，能否触及弥补活动资金

　　已投入金额为74.33万元，次要系项今朝期零散用度。本次募投项目总投资金额为33,202.57万元，拟利用召募资金金额为27,500.00万元，不包罗董事会前投入的资金。

　　(二) 明白本次认购资金的详细滥觞，并分离刊行工具的财政情况阐明本次认购滥觞于自有资金部门的肯定性；如触及告贷，请阐明相干告贷摆设、利率、归还摆设等；能否契合《羁系划定规矩合用指引——刊行类第 6号》的相干划定

　　注：表格中实践投资金额包罗了召募资金发生的理财收益和存款利钱。同时，鉴于刊行人大型特种法兰研制及财产化建立项目结余召募资金金额为 474.23万元，低于五百万元，该等结余资金的利用可免得于实行董事会审议法式且无需监事会、保荐机构大概自力财政参谋揭晓明白赞成定见。刊行人已于2024年6月26日通告《关于部门召募资金投资项目结项并将结余召募资金永世弥补活动资金的通告》，就前述结余资金永世弥补活动资金事项停止通告。

　　别的，按照韩力进一步出具的许诺，其作为公司实践掌握人，认购本次刊行的股票次要系为了进步其掌握权比例，稳固实践掌握人职位，同时也为上市公司弥补本钱金，撑持上市公司开展。就其持有的上市公司股分，其许诺，本次刊行完成后的18个月内，将不以任何方法减持其持有的刊行人股票，亦不会做出减持刊行人股票的方案或摆设，其将严厉服从《证券法》《上市公司股东减持股分办理暂行法子》《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第 18号——股东及董事、监事、初级办理职员减持股分》《上市公司证券刊行注册办理法子》《上市公司收买办理法子》等相干划定并实行响应信息表露任务。

　　2022年利用：14,560.16 2023年利用：17,546.25 2024年1-10月利用：3,474.61

　　基于上述核对，本所状师以为，韩力从订价基准日前六个月至本次刊行完成后十八个月内不存在减持状况或减持方案，其已就上述事项出具许诺，该等许诺已与本弥补法令定见书同步公然表露。

　　按照江苏神通阀门股分有限公司（以下简称“刊行人”或“江苏神通”）的拜托，本所指派陈军状师、纪宇轩状师（以下合称“本所状师”）作为刊行人本次向特定工具刊行股票（以下简称“本次刊行”）的专项法令参谋，已就本次刊行出具了《关于江苏神通阀门股分有限公司2024年度向特定工具刊行A股股票之法令定见书》（以下简称“法令定见书”）、《关于江苏神通阀门股分有限公司2024年度向特定工具刊行A股股票之状师事情陈述》（以下简称“状师事情陈述”）、《关于江苏神通阀门股分有限公司 2024年度向特定工具刊行 A股股票之弥补法令定见书（一）》、《关于江苏神通阀门股分有限公司2024年度向特定工具刊行A股股票之弥补法令定见书（二）》（上述法令定见书、状师事情陈述合称“已出具法令定见”）。现按照深圳证券买卖所考核函[2024]120027号《关于江苏神通阀门股分有限公司申请向特定工具刊行股票的考核询问函》（以下简称“询问函”）及江苏神通《2024年度第三季度陈述》和刊行人的请求，特就有关事件出具本弥补法令定见书。

　　到达预定可利用形态；刊行人上次募投项目中的“大型特种法兰研制及财产化建立项目”于2022年12月到达预定可利用形态。鉴于归还银行存款及弥补活动资金项目不发生实践效益，故以下仅对上次建立范例项目即“大型特种法兰研制及财产化建立项目”及“乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目”停止效益阐发。按照刊行人通告的《关于部门召募资金投资项目结项并将结余召募资金永世弥补活动资金的通告》、上次募投项目效益测算表并经刊行人确认，停止2024年10月31日，上次募投项目投产时期内效益完成状况及其结项状况以下：

　　2. 陈述期内所涉行政惩罚的详细事由、惩罚状况、整改状况及整改步伐的有用性，能否组成损伤投资者正当权益大概社会大众长处的严重违法举动，能否组成本次刊行停滞

　　韩力前述股分减持分派实践到账金额可以笼盖本次认购资金。按照韩力供给的《存款证实书》及韩力出具的阐明，停止2024年12月20日，

　　经本所状师核对，如上表所示，本次募投项目“高端阀门智能制作项目”与上次募投项目“大型特种法兰研制及财产化建立项目”的次要产物差别，虽然下流使用和次要客户存在折叠，二者存在必然联系关系度。本次募投项目“高端阀门智能制作项目”与“乏燃料后处置枢纽装备研发及财产化（二期）项目”均次要使用于核电行业，但其次要产物属于建立核电行业的差别安装所需的特种阀门。本次募投项目标施行有益于丰硕刊行人产物线，同时有益于整合刊行人营业资本、阐扬协同效应，具有公道性和须要性。

　　经本所状师核对，就该项目所涉用地，江苏神通已获得苏（2024）启东市不动产权第0008107号《不动产权证书》。

　　经本所状师核对，按照《适意图见第18号》第二条相干划定：“严重违法举动是指违背法令、行政法例大概规章，遭到刑事惩罚大概情节严峻行政惩罚的举动。有以下情况之一且中介机构出具明白核对结论的，能够不认定为严重违法举动：（1）违法举动细微、罚款金额较小；（2）相干惩罚根据未认定该举动属于情节严峻的情况；（3）有权构造证实该举动不属于严重违法举动。违法举动招致严峻情况净化、严重职员伤亡大概社会影响恶下等的除外。”

　　准煤且年电力消耗量不满500万千瓦时的牢固资产投资项目，触及国度机密的牢固资产投资项目和用能工艺简朴、节能潜力小的行业（详细行业目次由国度开展变革委订定宣布并合时更新）的牢固资产投资项目小我私家理财的分类，可不零丁体例节能陈述。项目应按拍照枢纽能尺度、标准建立，项目可行性研讨陈述或项目申请陈述应对项目能源操纵、节能步伐和能效程度等停止阐发。节能检查构造对项目不再零丁停止节能检查，不再出具节能检查定见。

　　定书》，本案移送 河北省石家庄市桥 西区群众法院审 理。今朝尚待河北 省石家庄市桥西区 群众法院排期开 庭。

　　经本所状师核对，鉴于本次刊行计划发作调解，按照本次刊行工具韩力进一步出具的《许诺函》，许诺“认购本次向特定工具刊行股票的数目为34,203,980股（含本数）（即本次拟刊行股分数目的上限），认购价钱为8.04元/股，拟认购金额为27,500.00万元，即均根据本次刊行的上限予以认购。